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【期刊名称】 《法律学习与研究》
从两个公司规范《意见》看我国公司立法
【作者】 张士元【作者单位】 北方工业大学
【分类】 公司法【期刊年份】 1992年
【期号】 5【页码】 59
【全文】法宝引证码CLI.A.1121253    
  在改革开放的新形势下,我国关于股份制企业组建和试点的一整套政策、法规颁布了。其中,国家经济体制改革委员会于1992年5月15日颁发的《股份有限公司规范意见》和《有限责任公司规范意见》是核心内容。它们的问世,标志着我国的公司开始走上了法律规范化的道路。两个《意见》解决了哪些公司立法中的问题?有什么特色?如何在现有基础上进一步完善我国的公司立法?本文就上述问题谈一些看法。
  一、两个《意见》出台的意义
  1.解决了股份制与公司法的衔接问题
  近年来,我国关于股份制的讨论没有把股份制的研究与公司立法的研究有机地结合起来,在一定程度上存在着两者脱节的情况。如对几度“公司热”给整个国民经济带来的正负效应,法学界强调加强公司立法,而未能很好地从完善股份制的角度作深入研究,经济学界又侧重从经济理论和具体实施方面去研究,没有深入地从加强公司立法的高度研究如何用法律手段去规范股份制的试点与实施,两个《意见》比较好地解决了这个问题,它把公司立法纳入了股份制试点和实施的整个工作中去,把公司立法根植在股份制试点和实施的基础上,同时又用法律手段规范股份制的运行,把两者有机地结合起来。国务院五个部门颁发的关于股份制企业组建和试点的一整套政策、法规,以《股份制企业试点办法》为龙头,以两个《意见》为核心,又制定了12项配套管理办法,从而组成了我国第一部比较系统的关于公司的法律规范性文件。公司与其他组织形式的本质区别,就在于公司是股权式的集合体,公司的全部资本靠募股集资,由全体股东共同出资,并以股份的形式,以股东出资或认购股票的多少形成对公司的股权,共享利润,共担风险。公司法则是国家为了实现对股份制企业的管理而制定的,它是规定股份制企业的设立、组织、活动、解散及其他对内对外关系的法律规范的总称。两个《意见》把股份制组建和运行中发生的各种关系用规范的形式加以确认,解决了股份制与公司立法的衔接问题。
  2.两个《意见》突破了我国按所有制的归属来安排企业立法的格局
  我国现行企业立法是以企业所有制的性质来划分,分别制定了全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、中外合资、合作和外资企业法。这种立法体系无法适应社会主义商品经济发展的需要,不能观范股份制企业的设立、组织及其活动,因而近年来各类不规范的公司丛生,给经济秩序造成混乱,公司立法就是要解决产权多元化与各类所有制企业产权一元化不协调的矛盾。在现行的私营企业和涉外企业法律制度中虽然规定了它们可采取有限责任公司形式,但在股权的确定与划分上很不明确,各类具体规定不衔接,也没有法律制度对企业集团进行规范。我们要加快商品经济的发展,必须转换企业的经营机制,使其真正成为自主经营,自负盈亏,自我发展和自我约束的经济实体,把企业推向市场,必须实现生产要素的合理流动和社会资源的合理配置;必须提高国有资产的运营效率,实现其保值增值,也必须开辟新的融资渠道,引导更多的消费基金转化为生产基金。欲达此目的,按现有产权配置来组建企业,来调整生产要素的分布,显然是无法实现的,而股份制企业正是解决上述问题的有效途径。公司法实质上就是股份制企业法,两个《意见》对现行企业法律体系的突破,把我国企业立法推向了新的阶段。
  3.两个《意见》明确了我国股份制企业的组织形式及其责任类型
  学术界对股份制及其组织形式的看法很不一致,有的把股份制等同于股份制企业,有的认为股份制就是股份公司,等等,再加上现实经济生活中存在的行政性公司、独资性公司,以及近年“公司热”中出现的五花八门的“公司”,导致我国的公司组织形式很混乱。《股份制企业试点办法》以法规的形式确定了我国股份制企业的组织形式主要是股份有限公司和有限责任公司,要求对已经试点的股份制企业按两个《意见》进行清理,并重新报批审定,符合《意见》规定但不够完善的要进行规范;不符合《意见》要求的,要按规定予以调整;不按两个《意见》设立的公司,不得冠以有限责任公司和股份有限公司的字样,这样就从法律上防止了公司的滥设和公司名称使用上的混乱。
  与公司组织形式相联系,两个《意见》对我国公司的责任形式也做了明确规定。综观世界各国公司立法,在确认和划分公司类型时一般不涉及公司生产经营范围和规模,而是把公司对债务承担责任的程度作为标准,股份公司和有限责任公司均以承担有限责任为其重要特征。这就是说,公司设立后,对其债务负责的程度仅以公司的资本为限;相应地,股东对公司的债务,也仅以出资或认购股票的多少承担有限责任,股份公司和有限责任公司是世界发达国家普遍采用的公司种类,也是两个《意见》确定的我国股份制企业采用的公司类型。老婆觉得我剪头发浪费钱
  4.两个《意见》确定了股权设置形式,在股份制企业的财产构成上保证了以公有制为主体的地位
  在股份制讨论和试点中困扰理论界的一个问题就是股份制企业的所有制性质,实施股份制能否保持公有制在企业中的主导地位?解决这个问题的关键,是通过一定的股权设置形式,来保证公有股份在企业中占一定的比例。西方国家公司法对有限责任公司股东的股权,有的对外国人的投资比例加以规定,其他则无限制;对股权的种类则做了比较具体的规定,如普通股与优先股、记名股与不记名股、额面股与无额面股、有表决权股与无表决权股,等等。我国如何规定股权的种类,既要借鉴国际上的通用作法,又要与我国以公有制为主体、多种经济成份并存的所有制结构相适应,特别是要通过股份制的实施来促进和保证公有制经济的发展,在试点中有多种作法,但很不规范。两个《意见》通过对股权设置形式的确认,较好地解决了这个问题。
  根据两个《意见》,我国股份制企业股权的设置,按投资主体的不同,设国家股、法人股、个人股和外资股4种形式,又按财产权性质的不同,把国有财产形成的股份和集体投资形成的股份称为公有财产股,其他为非公有财产股。在确定股权种类的基础上,又通过一些实体性规定来保证上述目的的实现。如组建股份有限公司,其发起人应是在中华人民共和国境内设立的法人,私营企业,外资独资企业和自然人不能充当公司发起人;中外合资经营企业作发起人时,不能超过发起人数的1/3。为保证公有财产股的主导地位,对不同的股份在股本总额中所占的具体份额又作了限制性规定,如个人股中单个自然人所持股份(不含外国和港、澳、台地区投资者所持外资股)不得超过股份总额的5‰;定向募集公司内部职工认购的股份,不得超过股份总额的20%,等等。通过这些具体规定,来保证股份制企业中公有财产股的主导地位。
  5.选择了具有我国特色的募股集资方式
  股份制企业、主要是股份公司的募股集资方式是公司法要解决的一个重要问题。我国股份公司的募股集资方式也采用世界上的通用作法,即发起设立和募集设立。同时我们又根据国情,把募集设立分为定向募集和社会募集。采取定向募集对,公司发

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