查找:                      转第 显示法宝之窗 隐藏相关资料 下载下载 收藏收藏 打印打印 转发转发 小字 小字 大字 大字
【期刊名称】 《法律科学》
洗钱罪的认定及处罚
【英文标题】 The Conviction of Money—laundering Crime and Its Penalty
【作者】 陈明华【分类】 刑法分则
【中文关键词】 洗钱罪 认定 处罚【期刊年份】 1997年
【期号】 6【页码】 65
【摘要】

修订后的刑法将毒品犯罪中的洗钱罪修改补充规定为一般的洗钱罪。本文认为该规定是我国新刑法与国际刑法相衔接的具体体现,并就该罪的概念、犯罪构成要件、刑罚适用等问题作了简明探析,明确提出洗钱罪的客体为复杂客体,其内容主要是侵犯了社会主义金融管理秩序,同时也侵犯了社会管理秩序。本文对如何理解和把握该罪的犯罪对象和“明知”、如何划清该罪与其它犯罪的界限提出了不同的看法和意见。

【全文】法宝引证码CLI.A.1115312    

洗钱罪是我国修订后的刑法增设的一个新罪。鉴于近几十年来洗钱活动伴随有组织犯罪日益猖獗并成为国际社会一大公害,早在1990年12月第七届全国人大常委会《关于禁毒的决定》中,就明确规定了掩饰、隐瞒出售毒品获得财物的非法来源和性质的犯罪。为了更有效地打击金融领域内的经济犯罪,追查犯罪资金流向,维护正常的社会主义市场经济秩序及金融管理秩序,修订后的刑法将毒品犯罪中的洗钱罪修改补充规定为一般的洗钱罪,置于刑法分则破坏社会主义市场经济秩序罪章中。它既表明了我国在改革开放条件下惩治这种国际性犯罪的立场和决心,也为司法机关认定与惩治洗钱罪提供了法律根据。

正确认识洗钱罪的概念和犯罪构成要件,划清此罪与彼罪的界限,准确适用法定刑,对于打击洗钱犯罪尤为重要。

一、洗钱罪的概念和犯罪构成要件

根据新刑法典第191条的规定,洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益,而故意掩饰或隐瞒其来源和性质的行为。该罪在犯罪构成方面具有以下特征:

(一)犯罪客体。洗钱犯罪的社会危害性在于:第一,它严重破坏了社会主义金融秩序。洗钱是特定目的的非正常金融活动。其涉及金额大、资金转移快、突发性强,极易诱发金融机构的融资困难。资料表明,有规模的洗钱活动一旦渗透到国家经济领域和担负国家经济调控作用的银行系统,一个国家银行、甚至国际银行必然被犯罪行为所影响,破坏国家的经济、金融秩序,阻碍银行系统的健康发展。第二,它妨碍了司法活动的正常进行。因为洗钱犯罪的宗旨是要掩饰或隐瞒原生犯罪违法所得及其产生的收益的来源和性质。这无疑为犯罪侦查、赃物(款)的追查设置了障碍。为非法资金披上合法外衣,消灭犯罪线索与证据,实现赃钱、黑钱的安全循环使用,逃避法律追究与制裁,是洗钱犯罪的本质所在。因此,笔者认为,洗钱罪侵害的应是复杂客体。

在一种犯罪行为侵犯的直接客体是复杂客体的情况下,哪种客体是主要客体,哪种客体是次要客体,这是由立法者的意志决定的,反映了立法者所要保护的社会关系的侧重点不同。我国新刑法典把洗钱罪规定在第三章破坏社会主义市场经济秩序罪中的“破坏金融管理秩序罪”一节内。因此,洗钱罪所侵犯的主要客体无疑应是社会主义金融管理秩序。

洗钱罪是派生罪,是原生罪的继续。作为洗钱犯罪的原生罪的种类,在不同国家与地区的立法中不尽相同,因而对洗钱罪的犯罪对象的规定也很不统一,可以概括为三:一是只指毒品犯罪的违法所得,如香港《贩毒(追讨得益)条例》第25条规定,犯罪对象只限于毒品犯罪的违法所得;二是指某几种特定犯罪的违法所得,如法国新刑法典第222-238条与第225-226条规定,洗钱罪的对象只限于毒品犯罪与淫媒犯罪的违法所得;三是指疏忽大意的过失犯罪以外的犯罪的违法所得,如意大利1993年8月9日颁布的《关于批准和执行欧洲理事会关于洗钱犯罪的公约的法令》规定,对于清洗除疏忽大意的过失犯罪外的任何犯罪即对故意犯罪、过于自信过失犯罪的非法所得如金钱、财产或利润的行为均予以严惩。

新修订的我国刑法典所规定的洗钱罪的犯罪对象,属于上述第二种情况,只限于“毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益”,即上述犯罪的犯罪分子犯罪所获取的非法利益以及利用犯罪所得的非法利益所产生的孳息或进行经营活动所产生的经济利益。笔者认为,理解和把握洗钱罪的犯罪对象,应当注意以下问题:

1.必须是只限于毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪这三种特定犯罪的违法所得及其产生的收益。首先,原生罪只能是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私犯罪。其他犯罪的违法所得及其产生的收益不能成为该罪的犯罪对象。其次,犯罪对象既包括违法所得,也包括违法所得所产生的收益。违法所得可以是实在的物,如汽车、电视机等,也可以是财物的替代物,如金钱、债券、支票等。实在的财物可以是动产,也可以是不动产,如侵占的房产等。违法所得产生的收益,系指利息、营利所得等。2.必须是他人进行毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益。行为人自己犯上述罪(包括共同犯罪)后的洗钱行为,属于不可罚的事后行为,不能构成洗钱罪。洗钱犯罪所清洗的必须是由他人犯特定的三种罪的所得及其产生的收益。否则,不应构成洗钱罪。我能说我还比较喜欢洗碗吗

(二)客观方面表现为行为人实施了掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生收益的来源和性质的行为。

世界各国、各地区立法对洗钱行为的规定不尽相同:有些立法仅限于借助金融渠道的洗钱行为,如美国《洗钱控制法》(Money Laundering Control Act of 1986)规定:1.就法律指定的犯罪种类而言,从事犯罪有关联资金的金融交易,如果明知其性质,并以协助犯罪实施为目的,或者明知交易旨在掩盖款项的性质、方位、来源、所有权或控制权,构成联邦刑事犯罪。2.就法律指定的犯罪种类而言,与金融机构从事一万美元以上犯罪赃款的交易,构成联邦刑事犯罪。3.促使一国内金融机构不予提交或者提交有重大遗漏或失实的“货币交易报告”,重构一个或多个金融机构之间的任何交易,构成联邦刑事犯罪。所谓重构交易(Smurfingor Structuring),是指犯罪分子和洗钱者对一万美元以上款项,故意拆零,分别与多个金融机构或一个金融机构的多个分支机构交易,以使每一笔均在报告金额界限以下,从而规避报告的行为。有些立法并不强调通过金融渠道洗钱,而是范围更广,如香港《贩毒(追讨得益)条例》第25条第1款规定:明知或者有合理根据相信某人为贩毒分子或者从贩毒中获得利益,仍然参与或者从事替该贩毒分子安排保存贩毒得益的活动,或者由此使得贩毒分子能妥善保管或者处置这些得益,或者将这些得益用于投资以获得财产利益的,即为洗钱罪。

我国新刑法典第191条明确规定了五种具体的洗钱行为方式:(1)提供资金帐户;(2)协助将财产转换为现金或者金融票据,以掩饰犯罪所得财产的真实所有权关系;(3)通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的;(4)协助将资金汇往境外,如兑换成外币、购买财产,或以境外亲属名义存入境外银行;5.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益购买国债、公债(因为无须记名,所以可以匿名)或有价证券;或将赃款化整为零,与多个金融机构交易;购买一些不能自由兑换的外币(如俄罗斯卢布)以就地进行投资;用犯罪所得及其收益参与合法或表面合法的经济活动,将非法获取的收入注入合法收入中,如设立建筑公司,参与公共市场的招标、投标或成立商业性公司进行商业活动,购买不动产等;为特定的三种犯罪的违法所得及其收益提供合法证明;等等。总之,洗钱罪的客观方面表现为明知是三种特定犯罪的违法所得及其产生的收益,而予以掩饰、隐瞒其


  ······

法宝用户,请登录后查看全部内容。
还不是用户?点击单篇购买;单位用户可在线填写“申请试用表”申请试用或直接致电400-810-8266成为法宝付费用户。
©北大法宝:(www.pkulaw.cn)专业提供法律信息、法学知识和法律软件领域各类解决方案。北大法宝为您提供丰富的参考资料,正式引用法规条文时请与标准文本核对老婆觉得我剪头发浪费钱
欢迎查看所有产品和服务。法宝快讯:如何快速找到您需要的检索结果?    法宝V5有何新特色?
扫码阅读
本篇【法宝引证码CLI.A.1115312      关注法宝动态:  

法宝联想
【共引文献】
【相似文献】
【作者其他文献】
【引用法规】

热门视频更多