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【期刊名称】 《福建政法管理干部学院学报》
金融领域贪污贿赂犯罪的特点及惩治防范对策
【作者】 鲍绍坤【作者单位】 福建省人民检察院
【分类】 刑法分则【中文关键词】 金融领域;犯罪:特点;对策
【期刊年份】 1999年【期号】 2
【页码】 13
【摘要】

随着改革开放的不断深入,金融领域贪污贿赂犯罪表现出许多不同以往的特点。本文作者以其从事金融法实务工作经验及应用理论知识,剖析了当前金融领域贪污贿赂犯罪的特点,阐述了当前惩治与防范金融领域贪污贿赂犯罪工作中遇到的困难和问题,并针对此提出了防范对策和措施。

【全文】法宝引证码CLI.A.1149518    
  金融是现代经济的核心。金融安全运转对国民经济发展、社会政治稳定具有重要的保障和促进作用。金融领域的贪污贿赂犯罪是严重影响金融安全运转的消极因素。近几年来,随着金融体制改革的逐步深化,金融业务的不断发展,金融手段的高科技化以及金融业区际、国际联系的日益密切,金融领域贪污贿赂犯罪表现出许多不同以往的特点。深入研究这类犯罪的特点、规律,切实加大打击和防范力度,是当前检察机关和金融部门面临的重要课题。
  一、金融领域贪污贿赂犯罪的特点及原因分析
  1994年至1999年上半年,福建省检察机关共立案查办发生在金融领域的贪污贿赂等犯罪案件669件,占同期全省查办经济犯罪案件总数的6.5%;其中贪污192件,贿赂286件,挪用公款170件。从查办案件的情况分析,近年金融领域贪污贿赂犯罪暴露出的新特点、新变化主要表现在以下几个方面:
  (一)犯罪手段专业知识性、隐蔽性增强。
  金融领域贪污贿赂犯罪一般依附于金融业务的实施。由于近年来金融经营管理市场化进程加快,计算机技术广泛运用,犯罪依附于金融业务的表现形式发生了变化。1994年,福建省检察机关曾连续查办了10名银行行长利用审批贷款职便受贿的案件。此后这类案件有所减少,取而代之的是金融从业人员凭借自身专业知识,利用金融业务的时间差、地区差、利息差、行际差作案逐渐增多。这种趋势在新兴的证券行业表现尤为突出。特别是最近几年,笔者与同事每年都在这个领域查办十几起贪污贿赂犯罪案件,其中1998年就查办了12件,有的证券公司近年连续发案。这类犯罪主要是一些证券从业人员透支挪用巨额公款为个人进行股票交易,或违反规章允许或放纵股民进行透支交易,或利用变更电脑数据贪污或挪用股民保证金等;作案过程较为隐秘,在股市上升时,由于有赢利,容易迅速平仓而不易被发觉,往往要等到股市下挫,出现巨额亏损无法平仓时,犯罪才暴露出来。
  (二)犯罪主体向多元化共同犯罪、法人犯罪方向发展。
  金融领域贪污贿赂犯罪往往与管理决策权力相关联,因而掌握相应权力的金融机构领导特别是基层金融单位负责人犯罪一直占较大比例。同时,由于一些地方特别是基层单位金融秩序混乱、管理不严、制度不落实,一些从事具体操作工作的人员同样有机会实施犯罪。这就使金融领域贪污贿赂犯罪基层化、低龄化的比例越来越高。典型的如,xx市建行国际业务部出纳库管员连某监守自盗外汇库款折合人民币300多万元案,连作案时年仅21岁;××证券公司厦门证券部报盘员朱某挪用公款1100万元炒股案,朱作案时年仅25岁。1998年至1999年上半年查办的104件金融领域贪污贿赂犯罪案件中,案犯年龄在30岁以下的有44件,占42.3%;发生在支行和储蓄所的71件,占68.3%。犯罪主体多元化还表现在共同犯罪增多。由于金融业务交叉,计算机联网操作,单独作案成功率越来越低,因而金融从业人员之间,甚至是金融从业人员与社会人员之间,相互利用,内外勾结,多环节、有预谋、有分工地进行作案。同时,还有一些金融机构的领导利用“法不责众”的社会心态,把谋取私利转化为单位行为,通过集体决策实施犯罪,以减轻个人责任,逃避法律制裁。
  (三)犯罪金额越来越大,赃款流向营利活动。
  在九十年代初,贪污贿赂上百万元不要说在金融领域,即使是在其他经济领域也比较少见。然而近年来,我们查办金融领域贪污贿赂犯罪平均案值逐年上升,上千万元的特大案逐年增多。1994年金融领域贪污贿赂犯罪万元以上大案比例为84%,平均案值22.9万元;到1998年,万元以上大案比例上升到100%,平均案值高达50余万元。1998年以来,我们共查办百万元以上案件29件,其中千万元以上的有5件。证券营业部经理陈某先后用化名及其他方式为自己开设帐户上百个,而后挪用公款炒股,累计金额达4亿元,给国家造成的损失在500万元以上。据对一些典型案件分析,犯罪巨额赃款多被犯罪分子用于个人炒股、经商、投资、贩毒、炒卖外汇、赌博等非法活动上,给国家财产造成无法挽回的巨大损失。
  (四)金融犯罪同金融违规经营相伴,危害后果更加严重,容易引发严重的社会问题。小词儿都挺能整
  这是近年金融体制改革中暴露出来的犯罪特点。从查处的金融违规经营现象、金融诈骗犯罪中大都能发现金融从业人员的贪污贿赂行为。有的金融诈骗犯罪就是不法分子利用重金行贿,促使从业人员违反国家信贷政策和规定,放宽贷款条件和数额而得逞的。目前较为严重的违章拆借资金现象,往往也是一些从业人员出于个人赚取利息差或“回扣”造成。最近,我们在一起证券从业人员私分公款案中发现,他们采用一种资金“空敲”的方式,虚拟高出证券公司实有资金数倍甚至几十倍的资金,通过电脑转帐给一些有关系的股民炒股,或转入虚设的股民帐户进行自营,然后提取巨额管理费用进行私分贪污。金融领域贪污贿赂犯罪同金融违规经营现象、金融诈骗犯罪紧密相联,严重损害国家金融机构的信誉,使这类犯罪的危害性超出了经济意义。比如,银行从业人员贪污贿赂犯罪使正常渠道很难获得银行贷款,经济发达、对资金需求旺盛的沿海地区因此产生民间合作基金会甚至是非法“标会”泛滥的现象,这一方面冲击金融正常秩序;同时,由于这些民间融资活动没有保障且容易被不法分子利用,一旦经营失败,大批资金无法收回,会民四处索债,严重影响社会稳定。
  (五)犯罪跨地区化日渐明显,案犯潜逃现象突出。
  为逃避法律制裁,金融领域贪污贿赂犯罪分子在全国,甚至在海外寻找退路。他们有的携带巨额赃款潜逃省外或国外;有的千方百计地把赃款转移到境外金融机构藏匿;还有的把赃款用于境外投资、经商等等。
  以上分析可以看出,导致金融领域贪污贿赂犯罪的重要原因,一是转轨时期金融体制还不能适应改革和发展的要求。虽然金融组织体系已经基本形成,但金融机构的功能和服务水准,包括从业人员的金融信用意识远未达到转轨的要求,许多金融改革措施没有真正落实到位,留下产生犯罪的隐患。二是金融法制不完善。许多新的金融工具和金融手段没有相应配套的法律规范,一些行为罪与非罪界限模糊,使不法分子钻法律空子实施犯罪。三是金融机构内部管理制度执行不严,监督制约机制薄弱,致使一些金融领域贪污贿赂犯罪持续时间长,金额巨大,却不易发现。四是缺乏强有力的犯罪惩治和防范机制。检察机关、金融等部门虽然做了很多努力,但打击和防范效果还不尽人意。
  二、当前惩治与防范金融领域贪污贿赂犯罪工作中遇到的困难和问题
  从惩治犯罪方面看,困难和问题主要是现有的执法水平、工作措施同遏制金融领域贪污贿赂犯罪发展势头、保障金融安全的要求还不相适应。具体表现在三个矛盾上:
  (一)犯罪行为的超前性与法律规范的滞后性之间的矛盾。
  法律通常有一定的预见性,能够规范未来可能发生的某些犯罪行为。但对于改革和创新最为活跃、最为频繁的金融领域来说,法律的这种预见性是十分有限的。尽管这几年制订和修改了包括刑法在内的一系列法律、法规,初步形成了较为完善的法律规范体系,为惩治金融领域贪污贿赂犯罪提供了有力的法律武器,但金融领域中仍有一些明显的违规现象处于法律规范的真空状态。如证券业中存在的资金“空敲”现象,表面看由此产生的利润是单位所有,但这种利润往往被列为帐外收入,随时可能被侵吞。对这种行为,现有的法律就没有相应的惩罚规定。金融领域种种违规现象表明,几乎每一项金

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