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【期刊名称】 《现代法学》
论我国中小企业存在的问题及立法对策
【英文标题】 The Legislative Strategy of China's Small and Medium—sized Enterprises
【作者】 卢炯星【作者单位】 厦门大学法学院
【分类】 法律经济学【中文关键词】 中小企业;立法;国民经济
【英文关键词】 small and medium—sized enterprises;legislative;economic
【文章编码】 1001—2397(2000)03—0115—04【文献标识码】 A
【期刊年份】 2000年【期号】 3
【页码】 115
【摘要】

本文针对中小企业立法大大滞后于中小企业发展的实际情况,借鉴外国立法的经验,提出制定专门调整中小企业的法律即《中小企业促进法》的立法建议。

【英文摘要】

The author discusses about problems of the legialation which lack far behind the increasing growth of small and medium—sized enterprises in China and comes up with a suggestion that a special law such as Law of Small and Medium—sized Enterprise be enacted while drawing on some similar experiences in legislation from foreign countries.

【全文】法宝引证码CLI.A.173198    
  一、我国中小企业的发展状况及存在的问题
  目前我国中小企业的发展面临着许多急需解决的问题。研究中小企业发展中现存的问题,并且从法律上提出相应的立法对策,创立和完善我国中小企业法律制度,具有重要的现实意义。中小企业存在的问题主要有:
  1.中小企业管理机构、政策和中小企业的标准不统一,不规范。目前我国对中小企业的管理仍然按照所有制、部门和区域,分别属于经贸委、行业主管局、科委、乡镇局、工商局和工商联等管理,管理环节多,效率低,致使中小企业无所适应;政府职能定位不科学,宏观管理不力,微观干预过多。政出多门,各部门只管各自系统内的中小企业,缺乏政策的统一性。目前我国除工业部门外,其他产业部门还没有统一的小企业划分标准和分类统计。
  2.中小企业融资困难。目前我国尚无专门为中小企业贷款的金融机构。中小企业借贷无门;由于中小企业资信等级不够,中小企业向银行贷款难,贷款成本高,找其他单位担保也难。资金的不足,严重影响着中小企业的生存和发展。
  3.国家制定有关政策不公平,中小企业优惠政策少。近年来我国颁布的政策多是按照企业规模和所有制设计优惠政策,对大企业优惠多,对中小企业优惠少;对公有制企业优惠多,对非公有制企业考虑少。
  4.市场秩序较混乱,致使中小企业正常经营困难重重。我国刚刚建立社会主义市场经济体系,全国的统一市场正在建立,还存有地方保护主义的倾向,有些地方禁止外地中小企业进人本地市场,市场上不正当竞争行为的存在,大企业利用本身优势限制中小企业竞争的现象存在,目前我国还缺少反垄断的立法。
  5.中小企业设备落后.技术老化。许多中小企业设备陈旧,有些是从大企业淘汰的旧设备,中小企业设备更新问题严重;许多中小企业缺乏先进技术,特别是高新技术,中小企业技术引进、技术更新问题急需解决。
  6.中小企业缺少人才,现代企业制度难以建立。中小企业特别缺的是技术人才和企业管理人才,使企业的发展受到限制;另外,许多私营小企业是家庭型的,企业的管理人员都是自己的亲戚,缺乏企业经营管理的能力,严重制约中小企业进一步发展。
  7.有些中小企业产权不清,缺乏动力。由于我国对中小企业政策不公,行业限制,许多中小企业挂靠大公司、大企业,或者挂靠外商投资企业。由于产权不清,中小企业发展到一定的程度就不愿做大,使中小企业的发展受到人为的限制。
  以上问题的存在,严重制约了我国中小企业的发展,国家必须专门制定中小企业的政策和法律,解决以上存在的问题,规范、管理、引导、鼓励和促进中小企业的发展,发挥中小企业在国民经济和社会发展中的重要作用。在中小企业的立法方面,国外市场经济发达国家有较成熟的经验可供借鉴。
  二、市场经济发达国家中小企业法律制度考察
  大型企业和企业集团是从中小企业发展壮大起来的,因此,市场经济发达的国家比较重视中小企业的立法,许多国家制定专门的中小企业的法律,支持、鼓励和促进中小企业的发展。日本是中小企业立法最发达的国家。日本战后十分重视中小企业的立法,先后制定了五十多部有关中小企业的法律、法规,其中主要有:1948年日本中小企业厅成立时出台的《中小企业对策大纲》;1953年颁布了《中小企业现代化促进法》;1963年颁布了(中小企业基本法》,1973年修改。后者是日本中小企业发展的纲领性法律,是现行日本中小企业政策和政府管理中小企业的宪法北大法宝,版权所有。1973年以后还制定了《中小企业经营领域调整法》;1976年修改颁布了《中小企业现代化促进法》、《中小企业指导法》和《中小企业扶持股份法》等。
  美国也重视对中小企业的立法。美国在1953年颁布了《中小企业法》,规定了政府帮助、引导、扶持中小企业的职责和政策大纲。在50年代中叶,国会通过了《1958年小企业法案》;后又制定了《公平竞争中小企业法案》等几十种法律。
  根据有关国家中小企业的法律,国外中小企业立法涉及的主要内容有:
  (一)明确立法的目的
  日本《中小企业基本法》第一条规定中小企业的政策目标是:“……在适应国民经济的成长发展,纠正由于经济的社会的限制给中小企业带来不利情况的同时,以提高中小企业的生产效率及改善交易条件为目标,促进中小企业的独立自主及改正存在于企业间生产效率等各种等级差别,谋求中小企业的成长发展并有助于提高中小企业职工的经济地位和社会地位。”西方主要发达国家围绕中小企业的立法,主要目的之一是保障和创造中小企业有公平竞争的机会。
  (二)明确中小企业的概念和范围
  国外中小企业法对中小企业的认定主要从投资数量、雇佣人数、产值产量来认定。日本《中小企业基本法》第二条规定,国家政策对象的中小企业,按不同政策而定:“一、资本额或出资总额在1亿日元以下的公司及长期雇佣的从业人员数在300人以下的公司或个人,主要从事属于工业、矿业、运输业或其他行业(下项所列行业除外)的事业的经营者。二、资本额或出资总额在100万日元以下的公司及长期雇佣的从业人员数在50人以下的公司或个人,主要从事属于零售业或服务业的事业的经营者,以及资本额或出资总额在3000万日元以下的公司及长期雇佣的从业人员数在100人以下的公司或个人,主要从事属于批发业的事业的经营者。”国际贸易中心专家认为:中小企业在理论上可以分为三种类型:(1)家庭手工业或手工艺生产单位(10名雇员以下):(2)小型企业(50名雇员以下);(3)中型企业(雇员在51—200名之间)。{1}
  (三)建立中小企业管理组织机构
  国外中小企业法中重视设立专门的机构,负责中小企业的管理。日本早在40年代末就在通产省设立了中小企业厅,并在通产省的8个派出机构中也设有中小企业课,这些机构除了向这些企业提供服务外,还向日本政府提出有关中小企业的法律和政策草案;协调中小企业与大企业的关系,保障中小企业的权益等。德国在联邦经济部下设中小企业司;美国政府在1953年设立了中小企业管理局(SBA),在立法、融资、技术、培训和信息咨询等方面向咨询企业提供支持和服务,但不干预咨询企业经营管理决策。
  (四)关于资金融资方面的优惠
  西方发达的市场经济国家都制定了一系列优惠政策和法律,支持和保护中小企业的发展。在解决中小企业资金方面,日本通过立法,制定融资政策,由融资、信用补充和扩充资本政策构成。1.融资政策:由国家出资建立“中小企业金融公库”、“国民金融公库”和“商工组合金融公库”,为了达到特定的政策目标,对中小企业提供长期、固定的低息贷款。2信用补充政策:通过政府设立信用保证机构,如“信用保证协会”、“中小企业信用公库”,为中小企业进行信用担保。3.扩充资本政策:是指投资扶持中小企业的股份有限公司(依法设立的特殊企业),资金来源于政府的金融公库,以投资方式向中小企业提供资金,作为企业设备资金和周围资金的补充等。{2}日本的融资政策,对促进中小企业的发展起到了重要作用。
  美国在50年代中叶,为了发展高新技术的创新企业,克服资金不足的障碍,美国国会通过了《1958年小企业法案》。该法案授权联邦政府设立中小企业管理局,并规定由小企业管理局审查和核发许可的“小企业投资公司”,可从联邦政府获得非常优惠的信贷支持。由于创新企业一开始多是小企业,《1958年小企业法案》极大地刺激了美国创业基金的发展。{3}
  (五)增加中小企业参加政府采购项目的机会
  日本、美国等国对在激烈的竞争中处于劣势地位的中小企业,给予一定的采购方面的支持。
  日本在1966年就制定了《关于官方公共需求中确保中小企业者接受定单的法律》,规定政府在公共设施建设时,要对中小企业进行扶持。为此,每年内阁会议制定《关于中小企业者的国家的合同方针》,以确保中小企业者有接受公共需要的定单的机会。
  美国《中小企业法》第631节“政策声明”中指出,“中小企业在为政府所作的总采购方面和为政府签订的关于资产和服务的合同和转包合同(包括但不限于维护、维修和建造的合同和转包合同)方面占有合理的比例。”政府还规定:政府采购额的20%一定要给小企业,今后还将增加到23%;并提供机会让小企业参与政府大型项目的分包工程。
  (六)协助中小企业提高经管管理水平
  在现代,科学管理也是一种生产力,经营管理的高低直接影响到企业的经营绩效。日本《中小企业基本法》第3条第3项规定:“通过引进现代化的经营管理方法和提高经营人员的能力谋求中小企业经营管理的现代化。”第10条规定:“为了谋求中小企业经营的合理化,国家应当就经营诊断和指导,充实经营管理人中的进修事业及完善经营诊断的指导的机构等,采取必要的政策。”日本地方各政府和12个大城市对于中小企业经营管理人员和技术人员进行基础培训,并由中小企业事业团开办的“中小企

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【注释】                                                                                                     
【参考文献】

{1}国际贸易中心.发展中国家中小企业出口经营指南(M).江林、胡家庆译.华东师范大举出版社,1993.3.

{2}吴添富.日本中小企业的政策与措施(J).福建经济与法制,1999.(11):7—8.

{3}刘继.英国的创业基金及有关法规(J).宏观经济,1999.(8):54

{4}{5}吴添富.日本扶持中小企业的政策与措施(J).福建经济与法制,1999.(1):10.

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